Desarticulada una red que defraudó 410 millones de IVA con móviles en Europa: 62 detenidos, 20 de ellos en España

El pasado 7 de octubre, la Fiscalía Europea anunció una de las mayores operaciones de los últimos años contra el fraude del IVA con móviles y aparatos electrónicos: 62 detenidos en Portugal, España e Italia, más de 300 registros en ocho países y órdenes de embargo por hasta 310 millones de euros. El Ministerio del Interior ha detallado después la parte española: 21 detenidos en Málaga y Valencia y 70 millones de euros defraudados a Hacienda desde 2018.

Lo que se sabe hasta ahora

La investigación, bautizada como «Hermes», la dirige la Fiscalía Europea (EPPO), con el apoyo de Europol y de las policías y administraciones tributarias de los países afectados: Austria, Francia, Alemania, Italia, Malta, Países Bajos, Portugal y España. Según la Fiscalía, el caso afecta a dos grupos criminales distintos que, aun trabajando por separado, se prestaban empresas, logística y circuitos de dinero. Entre lo embargado hay cuentas bancarias, participaciones de sociedades, inmuebles, coches de alta gama y casi 9 millones de euros entre dinero en efectivo y monedas de oro.

En España, según el Ministerio del Interior, la operación la llevaron la UDEF de la Policía Nacional y la Agencia Tributaria. Hubo doce registros en distintas localidades de Málaga y Valencia, 21 detenidos y una persona más investigada. Se intervinieron 110.000 euros en efectivo, monedas de oro por más de 300.000 euros, joyas y relojes de alta gama, y se bloquearon más de siete millones de euros en inmuebles, vehículos y cuentas. Entre las empresas investigadas figura una sociedad valenciana que cotiza en un mercado bursátil italiano. La noticia también la publicó La Razón.

Qué es el «fraude carrusel» del IVA

Para entenderlo hay que saber una regla del IVA en Europa: cuando una empresa vende mercancía a otra empresa de otro país de la Unión, esa venta va sin IVA. Es la empresa que compra la que tiene que declararlo en su país. El fraude carrusel se aprovecha de ese hueco:

Lo que se queda la organización es el IVA que cobró y no pagó. Y como no tiene que pagarlo, puede vender por debajo de lo que cuesta de verdad el producto, desplazando a los que sí cumplen. Por eso un precio imposible es tantas veces la primera pista.

Por qué casi siempre son móviles

Los teléfonos, los procesadores y los aparatos electrónicos son el material favorito de este tipo de fraude por tres motivos: valen mucho en poco espacio, se mueven entre países en un día y se venden muy rápido. Un palé de móviles puede valer cientos de miles de euros y cambiar de manos varias veces en una semana. No es la primera vez: la Fiscalía Europea tiene abiertas otras investigaciones por fraudes del IVA con móviles, por ejemplo en Alemania o en Chequia, y varios de los investigados en «Hermes» aparecen también en dos casos anteriores, «Admiral» y «Moby Dick».

¿Y el REBU? No tiene nada que ver

Al hablar de IVA y de segunda mano es fácil confundirse, así que conviene aclararlo. El REBU (Régimen Especial de Bienes Usados) es un régimen legal y perfectamente normal para vender aparatos de segunda mano: en lugar de cobrar el IVA sobre el precio entero, el vendedor lo paga solo sobre su margen, la diferencia entre lo que pagó por el aparato y lo que lo vende. Por eso una factura en REBU no lleva el IVA desglosado. No es una trampa: es como lo marca la ley, porque ese aparato ya pagó su IVA cuando se vendió nuevo. El fraude carrusel es justo lo contrario: IVA que se cobra y no se paga a nadie.

Por qué importa a quién le compras

Cinco preguntas antes de comprar un móvil, nuevo o reacondicionado

1. ¿Quién me lo vende? Una empresa con nombre, CIF y dirección que se puedan comprobar, y con años de historia detrás.
2. ¿Me da factura? Con el IVA desglosado o indicando que va en REBU.
3. ¿Sabe de dónde viene el aparato? Un vendedor serio conoce el origen de cada unidad.
4. ¿Quién responde si falla? Una garantía por escrito, de alguien que seguirá ahí dentro de un año.
5. ¿El precio tiene sentido? Si está muy por debajo de todos los demás, pregúntate qué parte de ese precio no está pagando alguien.

Cómo trabajamos nosotros

En Remóviles cada aparato que vendemos tiene su compra documentada: la mayoría se los compramos a empresas, y también a particulares, pero en todos los casos queda registrado quién nos lo vende, y no vendemos nada que no lo esté. Cada unidad lleva su propio número, se revisa en nuestro taller de Toledo y se vende con factura y con 36 meses de garantía. Llevamos años haciendo lo mismo con el mismo nombre, porque responder de lo que vendemos es responsabilidad nuestra.

Cuando compras un móvil, el precio importa. Pero importa más a quién se lo compras.